Документ "Выписка" вызывается из пункта "Выписка" меню "Документы" главного меню программы. По кнопке "Выбрать р/счет" необходимо из справочника "Банковские счета" выбрать банковский счет. Если расчетный счет леевый, то в поле "Тип" показывается тип выписки "в нац. вал. (счет 242)". Если обрабатывается выписка из валютного счета, то в поле "Тип" показывается "валютная (счет 243)".
При вводе в табличную часть новой строки документ предложит выбрать вид платежа:
- Поступление;
- Списание;
- Поступление от покупателя;
- Оплата поставщику.
В зависимости от того, какой вид платежа выбран, при проведении документа будут сформированы различные проводки.
Если указан вид платежа "Поступление", то по данной строке выписки формируется одна проводка по дебету счета 242.1 и кредиту указанного вами корреспондирующего счета.
Если указан вид платежа "Списание", то по данной строке выписки формируется одна проводка по кредиту счета 242.1 и дебету указанного счета. Т.е. корреспондирующий счет выбирается при "Поступлении" и "Списании" пользователем самостоятельно.
Если указан вид платежа "Поступление от покупателя", то документ автоматически определяет, какой счет нужно выбрать в качестве корреспондирующего. Если по указанным объектам аналитики за покупателем числилась задолженность на счете 221.1, то из суммы поступления погашается эта задолженность. При этом формируется проводка по дебету счета 242.1 и кредиту счета 221.1. Если поступившая сумма превышает сумму задолженности или задолженность отсутствует, то часть поступившей суммы или сумма полностью зачисляется в кредит счета 523.1 "Краткосрочные авансы полученные в леях".
Если указан вид платежа "Оплата поставщику", то документ автоматически определяет, какой счет нужно выбрать в качестве корреспондирующего. Если по указанным объектам аналитики перед поставщиком числилась задолженность на счете 521.1, то в первую очередь погашается эта задолженность. При этом формируется проводка по кредиту счета 242.1 и дебету счета 521.1. Если перечисляемая сумма превышает сумму задолженности или задолженность перед поставщиком отсутствует, то часть суммы или сумма полностью отражается как аванс поставщику по дебету счета 224.1 "Краткосрочные авансы выданные внутри страны".
В поле "Назначение платежа" указывается поясняющая информация о данной операции.
Сумма строки выписки указывается в графе "Приход" или "Расход".
В поле "По документу" можно выбрать платежное поручение, на основании которого автоматически заполнится строка выписки.Проверьте правильность заполненных значений в таблице. Откорректируйте при необходимости.
Для проверки соответствия остатков по выписке с данными бухгалтерского учета следует нажать на кнопку "Рассчитать". В нижней части формы справочно покажутся обороты по дебету (поступило) и кредиту (списано) счета 242.1. А так же остатки на расчетном счете на начало и конец дня.
Пример заполнения Выписки приведен на рисунке.
Поделиться с друзьями: