Обычно покупка валюты представляет собой следующие две хозяйственные операции:
1. Списание денежных средств с леевого расчетного счета. Эту операцию предлагается отражать в бухучете по дебету счета 245.1 "Денежные переводы в пути". В создаваемом документе "Банковская выписка" следует выбрать расчетный счет в национальной валюте (реквизит "р/счет").
Пример заполнения выписки представлен на рисунке.
2. На валютный счет организации в день покупки зачисляется купленная валюта. Создаем вторую выписку. Выбирается уже валютный расчетный счет и тип выписки устанавливается "валютная". В выписке банка, как правило, указывается курс покупки валюты. Перед заполнением табличной части документа в справочнике "Валюты" необходимо внести на день покупки через "историю значений" текущий курс.
Пример заполнения документа на покупку валюты представлен на рисунке.
Обратите внимание, чтобы на сч.245.1 леевая сумма по конвертации соответствовала сумме как в первой леевой выписке так и во второй валютной выписке, в данном примере, например, 13500 леев.
Устанавите флажок "Рассчитать курсовые разницы", для автоматического расчета курсовой валютной разницы.
Поделиться с друзьями: